Att byta jobb eller ta steget till att starta eget företag är en stor förändring – både yrkesmässigt och ekonomiskt. Förutom nya arbetsuppgifter och frihetsgrader innebär det också att din skattesituation förändras. Som anställd sköter arbetsgivaren skatteavdrag och rapportering till Skatteverket, men som egenföretagare ansvarar du själv för att redovisa inkomster, utgifter och moms. Här får du en översikt över vad du bör tänka på när du ändrar din arbetssituation.

När du byter jobb – uppdatera din preliminära inkomstdeklaration

Ett jobbyte kan påverka din lön, pension, reseavdrag och eventuella förmåner. Därför är det viktigt att uppdatera din preliminära inkomstdeklaration hos Skatteverket så att rätt skatt dras varje månad.

• Ny lön: Ange din förväntade årslön så att du undviker kvarskatt.
• Resor till och från arbetet: Om du får längre eller kortare resväg, justera ditt reseavdrag.
• Pension: Kontrollera om din nya arbetsgivare betalar tjänstepension och om du behöver komplettera med eget sparande.
• Förmåner: Tjänstebil, mobiltelefon eller andra förmåner påverkar din beskattningsbara inkomst.

Det tar bara några minuter att uppdatera uppgifterna, men det kan spara dig från obehagliga överraskningar när deklarationen kommer.

Funderar du på att bli egenföretagare?

Om du startar eget förändras din skattemässiga situation i grunden. Du går från att vara anställd till att bli egenföretagare, vilket innebär att du själv ansvarar för att betala in skatt, sociala avgifter och moms.

Det finns flera företagsformer att välja mellan – till exempel enskild firma, handelsbolag eller aktiebolag. Valet påverkar både beskattning, ansvar och administration.

• Enskild firma: Den enklaste formen. Du och företaget är samma juridiska person, och du beskattas för vinsten som inkomst av näringsverksamhet.
• Handelsbolag: Två eller flera delägare delar på vinst och ansvar.
• Aktiebolag: Du riskerar bara den insatta kapitalet, men måste följa aktiebolagslagen och lämna in årsredovisning.

Det kan vara klokt att prata med en redovisningskonsult eller revisor innan du bestämmer dig, särskilt om du planerar att växa eller anställa personal.

Læs også:

Byta jobb eller bli egenföretagare? Så hanterar du de skattemässiga förändringarna

Vägledning

Att byta jobb eller bli egenföretagare påverkar inte bara din vardag – utan också din ekonomi. Här får du veta hur du hanterar de skattemässiga förändringarna, vilka avdrag du kan göra och hur du undviker vanliga misstag när du tar nästa steg i karriären.

Nya livsförhållanden kräver nya försäkringar – så anpassar du ditt skydd

Vägledning

Nya livssituationer kräver nya försäkringslösningar. Oavsett om du flyttar ihop, får barn, köper bostad eller går i pension är det viktigt att se över ditt skydd. Här får du tipsen som hjälper dig att anpassa dina försäkringar efter ditt liv i dag.

Lånets dolda kostnader: Så genomskådar du avgifter och amorteringar

Vägledning

Många lån ser förmånliga ut vid första anblicken, men bakom räntan kan avgifter och amorteringsvillkor snabbt öka den verkliga kostnaden. I den här guiden får du veta hur du granskar lånevillkoren och undviker onödiga utgifter innan du skriver under.

Ekonomisk trygghet och livskvalitet – två mål i balans

Vägledning

Ekonomisk stabilitet skapar trygghet, men livskvalitet handlar om mer än siffror på ett konto. I den här artikeln utforskar vi hur du kan planera din ekonomi utan att förlora glädjen i nuet – och hur små justeringar kan ge både frihet och harmoni i vardagen.

Skatt och moms – det här behöver du veta som egenföretagare

Som egenföretagare ska du själv hantera din inkomstskatt och eventuell moms.

• Inkomstskatt: Du betalar preliminär skatt baserat på din beräknade vinst. Skatteverket fastställer beloppet, och du betalar månadsvis via F-skatt.
• Moms: Om du säljer varor eller tjänster för mer än 80 000 kronor per år (2024 års gräns) måste du momsregistrera dig. Du lägger då på 25 %, 12 % eller 6 % moms beroende på verksamhet och redovisar den till Skatteverket.
• Egenavgifter: Som enskild näringsidkare betalar du egenavgifter som täcker pension, sjukförsäkring och andra sociala avgifter.

Det kräver mer administration än som anställd, men digitala bokföringsprogram och Skatteverkets e-tjänster gör det enklare att hålla ordning.

Avdrag – använd dem rätt

En fördel med att driva eget är att du kan dra av många av dina företagsrelaterade kostnader. Det kan till exempel vara:

• Kostnader för kontor, dator, telefon och internet
• Resor i tjänsten (enligt Skatteverkets schablonbelopp)
• Utbildningar och kurser som är relevanta för verksamheten
• Bokförings- och revisionskostnader

Kom ihåg att utgifterna måste vara nödvändiga för att driva verksamheten – privata kostnader får inte dras av. Spara alla kvitton digitalt, så att du kan visa upp dem vid en eventuell kontroll.

Övergången – från anställd till egenföretagare

Om du går direkt från en anställning till att starta eget kan det finnas en period där du både har lön och företagsinkomst. Då bör du tänka på:

• Att justera din preliminära inkomstdeklaration så att båda inkomsterna framgår.
• Att du själv betalar F-skatt på företagets vinst.
• Att du sätter av pengar löpande till skatt och egenavgifter, så att du inte får likviditetsproblem när skatten ska betalas.

Ett tips är att lägga undan cirka 30–40 % av vinsten till skatt och avgifter, beroende på din situation.

Ta hjälp – det lönar sig

Det kan kännas överväldigande i början, men det finns mycket stöd att få. Skatteverket erbjuder kostnadsfri information och webbseminarier för nya företagare, och många redovisningsbyråer har startpaket för småföretag. En professionell genomgång av din ekonomi kan snabbt betala sig – särskilt om du får hjälp att optimera avdrag och undvika fel i deklarationen.

Att byta jobb eller bli egenföretagare handlar inte bara om karriär, utan också om att ta kontroll över din ekonomi. Med lite planering och kunskap om de skattemässiga reglerna kan du göra övergången trygg, effektiv och långsiktigt hållbar.